Ga direct
naar:
Risico's en overwegingen bij een familielening
Een familielening kan een prachtige manier zijn om je kind te helpen bij de aankoop van een woning. Toch is het belangrijk om ook goed stil te staan bij de mogelijke risico’s en gevolgen.
Je maakt samen afspraken over geld en dat kan impact hebben op de relatie, de belasting, of je eigen financiële situatie.
Door vooraf goed na te denken over wat er kan gebeuren bij bijvoorbeeld overlijden, werkloosheid, scheiding of betalingsproblemen, voorkom je onduidelijkheid achteraf.
Wij helpen je om alle afspraken helder vast te leggen, zodat iedereen weet waar hij of zij aan toe is.
Lees hieronder meer over de belangrijkste punten om samen te bespreken voordat je de familielening aangaat.
Overlijden van ouders of kind
Een overlijden is ingrijpend, ook financieel. Bij een familielening blijft de lening gewoon bestaan, tenzij er in de overeenkomst iets anders is afgesproken.
Daarom is het belangrijk om vooraf goed vast te leggen wat er gebeurt als jij (de ouder) of je kind overlijdt.
Als de ouder overlijdt:
De lening gaat over op de erfgenamen. Zij hebben dan recht op terugbetaling van het openstaande bedrag, tenzij in het testament of de leningsovereenkomst is bepaald dat (een deel van) de lening wordt kwijtgescholden.
Dit kan gevolgen hebben voor de erfbelasting en de verdeling van de nalatenschap.
Als het kind overlijdt:
De lening blijft onderdeel van de nalatenschap van het kind. De erfgenamen (bijvoorbeeld een partner) moeten de lening dan in principe aflossen of voortzetten, afhankelijk van wat in de overeenkomst is vastgelegd.
Door hierover duidelijke afspraken te maken voorkom je misverstanden en spanningen binnen de familie.
Scheiden of uit elkaar gaan
Een familielening kan ingewikkelder worden als je kind en diens partner uit elkaar gaan. De woning en de lening maken dan onderdeel uit van de verdeling bij de scheiding.
Wat betekent dit in de praktijk?
Wanneer beide partners eigenaar zijn van de woning, moeten ze samen afspraken maken over wie in het huis blijft wonen en wie de familielening (geheel of gedeeltelijk) overneemt.
De ouder (of andere geldverstrekker) moet hier ook mee instemmen, want de lening staat meestal op naam van één of beide partners.
Als de woning wordt verkocht, wordt de familielening normaal gesproken afgelost uit de verkoopopbrengst. Blijft één van de twee in de woning wonen, dan kan de lening vaak worden aangepast of overgezet op één naam — mits de ouder en eventueel de hypotheekverstrekker daarmee akkoord gaan.
Waarom is dit belangrijk?
Door vooraf te bespreken wat er moet gebeuren bij een scheiding of relatiebreuk, voorkom je spanningen en juridische discussies achteraf.
In de familieleningsovereenkomst kun je hierover duidelijke afspraken opnemen, zodat iedereen weet waar hij of zij
aan toe is — ook als de situatie verandert.
Wij adviseren
Wij adviseren om dit onderwerp altijd te bespreken met je financieel adviseur of notaris voordat je de familielening afsluit.
Minder inkomen of verlies van werk
Als je inkomen daalt, bijvoorbeeld door werkloosheid, minder uren werken of arbeidsongeschiktheid, kan het moeilijker worden om de maandelijkse lasten van de familielening te blijven betalen.
Wat betekent dit in de praktijk?
De afspraken in de familielening blijven gewoon gelden. Dat betekent dat de rente en aflossing betaald moeten worden, ook als het financieel tijdelijk wat zwaarder is.
Wanneer betalingen uitblijven, kan dit leiden tot een betalingsachterstand en spanning binnen de familie.
Wat kun je doen?
Via DNGB wordt de lening professioneel beheerd. Als er betalingsproblemen ontstaan, kijken we samen naar een passende oplossing — bijvoorbeeld een tijdelijke betaalregeling of uitstel van betaling. Zo voorkom je dat de ouder zelf achter de betalingen aan moet.
Waarom is dit belangrijk?
Het is verstandig om vooraf na te denken over wat er gebeurt als het inkomen van je kind verandert. Zo kun je samen afspraken maken over mogelijke oplossingen bij financiële tegenvallers.
Bespreek dit altijd met je financieel adviseur voordat je de familielening afsluit, zodat je weet wat er kan en welke ruimte er is bij tegenslag.
Hogere kosten
Als de rente die je met elkaar afspreekt hoger is dan bij een gewone hypotheek, kunnen de maandlasten ook hoger uitvallen. Dat betekent dat je elke maand wat meer betaalt.
Het is goed om hier van tevoren over na te denken. Kijk samen wat er mogelijk is en wat er gebeurt als het financieel even tegenzit. Zo voorkom je dat de familielening later tot financiële druk of spanningen leidt.
Een financieel adviseur of DNGB kan helpen om de maandlasten goed door te rekenen en te beoordelen of de lening past bij jullie situatie.
Aandachtspunten voor de belasting
Een familielening heeft ook fiscale gevolgen zowel voor jou als ouder als voor je kind.
Vooral als er naast de lening ook sprake is van een (gedeeltelijke) schenking, is het belangrijk om goed te weten wat dat betekent voor de (schenk)belasting.
Wij raden aan om de belangrijkste aandachtspunten en risico’s altijd te bespreken met een belastingadviseur voordat je de familielening afsluit.
Schenkbelasting
-
Of er schenkbelasting moet worden betaald, hangt af van de hoogte van de schenking, de afspraken in de schenkovereenkomst en wie de schenking doet.
-
Er moet duidelijk zijn of het gaat om een eenmalige schenking of om jaarlijkse schenkingen (bijvoorbeeld het jaarlijks kwijtschelden van rente of aflossing).
-
De Belastingdienst kijkt bij een terugkerende schenking soms naar het totaal van alle toekomstige schenkingen. In dat geval wordt de totale waarde van de schenkingen opgeteld, en betaal je schenkbelasting over het geheel.
Meer informatie en actuele bedragen vind je op de website van de Belastingdienst.
Inhoud van de schenkovereenkomst
Bij het opstellen van de schenkovereenkomst is het belangrijk om goed na te denken over een aantal zaken, zoals:
-
Wordt er elk jaar een schenking gedaan?
-
Wordt er elk jaar een nieuwe schenkovereenkomst opgesteld?
-
Wanneer mag of kan de schenker stoppen met schenken?
-
Wat gebeurt er bij overlijden van de schenker?
-
Wat gebeurt er als de ontvanger gaat scheiden?